О чем речь?
Утверждена Инструкция Банка России от 02.10.2023 N 210-И. Она регулирует порядок проведения проверок деятельности эмитентов и участников корпоративных отношений, а также направления им предписаний в случае выявления нарушений.
1
На основании принятой инструкции Банк России будет осуществлять проверки деятельности поднадзорных лиц в рамках контроля и надзора за соблюдением эмитентами требований законодательства РФ об акционерных обществах и ценных бумагах, в том числе нормативных актов Банка России, контроля и надзора в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах в целях защиты прав и законных интересов акционеров и инвесторов, а также в рамках контроля исполнения поднадзорными лицами предписаний Банка России.
Кто и что будет проверять? На основании принятой инструкции Банк России будет осуществлять проверки деятельности поднадзорных лиц в рамках контроля и надзора за соблюдением эмитентами требований законодательства РФ об акционерных обществах и ценных бум
Банк России будет проводить:
• в отношении поднадзорных лиц - дистанционные проверки отдельных сведений;
• в отношении эмитентов - выездные проверки деятельности, выездные проверки на общем собрании акционеров, проводимом эмитентом в очной форме.
Комплексных дистанционных проверок больше не будет.
• в отношении поднадзорных лиц - дистанционные проверки отдельных сведений;
• в отношении эмитентов - выездные проверки деятельности, выездные проверки на общем собрании акционеров, проводимом эмитентом в очной форме.
Комплексных дистанционных проверок больше не будет.
Что может стать поводом для проверки?
Дистанционные проверки отдельных сведений должны проводиться в случае поступления в Банк России обращений, содержащих сведения о возможных нарушениях поднадзорными лицами требований законодательства РФ об акционерных обществах и ценных бумагах, и (или) при выявлении в ходе контрольных мероприятий возможных признаков нарушения указанного законодательства.
Что касается выездной проверки, то решение о ее проведении принимается в случае поступления обращения акционера и (или) инвестора или обращения правоохранительных органов РФ либо иных госорганов, содержащего сведения, указывающие на возможное нарушение прав и законных интересов акционеров и (или) инвесторов, рассмотрение которого требует анализа документов (информации) по месту нахождения эмитента, или в случае, если получение документов (информации) невозможно без проведения выездной проверки.
Что касается выездной проверки, то решение о ее проведении принимается в случае поступления обращения акционера и (или) инвестора или обращения правоохранительных органов РФ либо иных госорганов, содержащего сведения, указывающие на возможное нарушение прав и законных интересов акционеров и (или) инвесторов, рассмотрение которого требует анализа документов (информации) по месту нахождения эмитента, или в случае, если получение документов (информации) невозможно без проведения выездной проверки.
А если эмитент воспрепятствует ее проведению?
В рассматриваемой инструкции урегулированы последствия воспрепятствования проведению выездных проверок деятельности эмитентов, выездных проверок на общем собрании акционеров, проводимом эмитентом в очной форме. В частности, предусмотрено составление акта о воспрепятствовании проведению выездной проверки. Причем составление акта не является основанием для обязательного приостановления или прекращения выездной проверки.
Куда теперь можно не пускать контролеров?
Новый документ не упоминает обязанность эмитента при любой выездной проверке предоставлять по требованию руководителя рабочей группы доступ спецпредставителей ЦБ РФ в помещения других юрлиц. Речь идет об организациях, которых эмитент привлек для исполнения договорных обязательств, и о компаниях, в которых находятся его программно-аппаратные средства.
Каковы сроки?
Выездную проверку деятельности эмитента будут проводить в течение не более 3-х месяцев. Конкретный срок, который укажут в поручении провести мероприятие, смогут продлить еще максимум на 3 месяца, если есть хотя бы одно из таких оснований:
• в ходе данной проверки выявили сведения, которые нужно дополнительно анализировать. Из-за этого завершить ее вовремя невозможно;
• эмитент в срок не исполнил требование представить информацию и документы рабочей группе;
• по итогу изучения документов понадобилось получить дополнительные.
Ранее предельный срок указанной выездной проверки также составлял 3 месяца. Однако он включал возможные продления.
• в ходе данной проверки выявили сведения, которые нужно дополнительно анализировать. Из-за этого завершить ее вовремя невозможно;
• эмитент в срок не исполнил требование представить информацию и документы рабочей группе;
• по итогу изучения документов понадобилось получить дополнительные.
Ранее предельный срок указанной выездной проверки также составлял 3 месяца. Однако он включал возможные продления.
На что еще обратить внимание?
В новой инструкции закреплены права и обязанности уполномоченных представителей (служащих) Банка России при проведении проверок, а также права и обязанности эмитентов при проведении выездных проверок.
Информационный обмен между Банком России и поднадзорными лицами проводится через личный кабинет, ссылка на который размещена на официальном сайте Банка России, или на материальном носителе.
Акт любой выездной проверки теперь будет составляться в 3-х экземплярах. Прежде отчет о выездной проверке на общем собрании акционеров оформлялся в 1-м экземпляре.
Информационный обмен между Банком России и поднадзорными лицами проводится через личный кабинет, ссылка на который размещена на официальном сайте Банка России, или на материальном носителе.
Акт любой выездной проверки теперь будет составляться в 3-х экземплярах. Прежде отчет о выездной проверке на общем собрании акционеров оформлялся в 1-м экземпляре.
Когда Инструкция N 210-И вступит в силу?
Начало действия документа - 11.03.2024. С этого дня признано утратившим силу Указание Банка России от 13.09. 2015 N 3795-У, регулировавшее аналогичные правоотношения.
